Les prêteurs dimensionnent un prêt BTL selon un ratio de couverture des intérêts — le loyer doit excéder les intérêts du prêt d'une marge stressée (souvent 125 %–145 % à un taux notionnel) — et exigent généralement un apport plus important (25 % et plus) qu'un prêt résidentiel. Beaucoup de prêts BTL sont in fine, le capital étant remboursé à la vente ou au refinancement.
Le traitement fiscal est moins favorable qu'avant : l'allègement des intérêts d'emprunt pour les bailleurs particuliers est désormais un crédit d'impôt au taux de base plutôt qu'une déduction totale, la surtaxe SDLT de 5 % pour bien supplémentaire s'applique à l'achat, et les plus-values à la vente relèvent du CGT. Certains investisseurs détiennent via une société pour rétablir la déductibilité des intérêts, acceptant en contrepartie la complexité ATED/société.
Une analyse BTL réaliste déduit les périodes de vacance, la gestion et l'entretien, la service charge/le ground rent et l'impôt — les rendements bruts affichés survivent rarement au contact des chiffres réels.